深圳电子税务局网上办税服务厅操作手册 下载文档

1、引言

1.1、编写目的

《深圳电子税务局网上办税服务厅操作手册》编写目的是为方便纳税人以及相关人员尽快了解本系统功能,并为操作系统提供指导,同时也方便软件维护人员后期维护。

2、登录前准备

2.1、登录地址

登录深圳电子税务局网上办税服务厅:http://dzswj.szgs.gov.cn

2.2、浏览器版本问题

推荐浏览器:为了保证功能的正常使用,推荐使用"谷歌浏览器"或IE8以上浏览器。

版本检测:当您使用过高/低版本的浏览器时,登陆电子税务局,系统会自动弹出提示,推荐"谷歌浏览器"或IE8以上浏览器。点击相应浏览器图标下载安装即可。

2.3、温馨提示

如果纳税人实际使用的手机号码与税务机关备案的不一致,请及时联系主管税务机关,登记新的手机号码,以免耽误业务的正常办理。

3、涉税事项办理

3.1、首页(功能概述)

登录前的首页分为6个大的区域:①登录、注册(右上方),②查询(页面上方),③大家都在办(页面左侧),④申报缴税/报表报送、发票、登记/认定/优惠、公众服务(页面中间),⑤公众服务(页面下方),⑥意见反馈、移动客户端、深圳国税微信、热点(页面右侧)。

3.2、注册

业务介绍:使用手机号登录网上办税服务厅前,需进行注册。

(1) 点击【注册】按钮,进入注册界面。

(2) 红色星号标记为必填项。

(3) 点击【下一步】,校验通过即可完成注册。

点击【完成注册,立即登录】,即可使用手机号码进行登录。

点击【绑定企业】,跳转至绑定企业界面(需企业先绑定个人才能保存成功)。

点击【个人进入】,界面跳转至我的账户界面。用户可进行个人信息维护、绑定企业(需企业先绑定个人)、解除绑定、修改密码等操作并保存。

3.3、登录

网上办税服务厅有三种登录方式:手机号登录、扫码登录、税号登录。

(1) 选择手机号登录:输入手机号码和密码,点击【登录】。

可在已绑定的企业中选择办税身份,进入网上办税服务厅;也可直接以个人身份进入。

直接以个人身份进入时,也可切换办税身份。

(1) 扫码登录:登录手机APP,扫描二维码即可登录。

(2) 税号登录:输入税号和密码,点击【登录】按钮即可登录。

登录后进入我的网上办税厅。

3.4、忘记密码

业务介绍:纳税人登录网上办税服务厅忘记密码时,点击【忘记密码】进入找回密码界面。

1. 忘记手机登录密码

从手机登录页面点击【忘记密码】,进入找回密码界面。

输入登陆名和验证码,点击【提交】按钮,转到通过手机找回密码界面。

点击【手机找回】,进入重新设置密码界面。界面自动带出注册时绑定的手机号,并向该号码发送验证码。

输入验证码,并设置新密码,点击【确认】按钮,重设密码成功。返回登录页面,即可使用新密码登录网上办税服务厅。

2. 忘记税号登录密码

从税号登录页面点击【忘记密码】,进入找回密码界面。其余操作步骤参见“忘记手机号登录密码”操作介绍。

3.5、登记/认定/优惠

3.5.1、停复业登记
3.5.1.1、停业登记

业务介绍:实行定期定额征收的个体工商户需要停业的,在停业前向主管税务机关申报办理停业登记。纳税人停业期满不能及时恢复生产经营的,应当在停业期满前到主管税务机关申报办理延长停业登记。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【停业登记】,即可进入停业登记界面。

2、填写登记表

(1)界面自动带出纳税人识别号、纳税人名称、停业期限起和报告日期。点击日期控件选择停业期限止。

(2)点击【增加】按钮,可以增加缴存税务资料情况、缴存其他税务资料情况。点击【删除】按钮,可以删除选中的数据。

(3)税务登记证件种类可以在下拉框中选择,其他项目手动填写。

(4)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。



3、选择办理方式

纳税人可选择【全流程无纸化】的办理方式或【预申请】的办理方式。

A、全流程无纸化

全流程无纸化:即纳税人进行过身份认证,通过深圳国税电子税务局提交涉税业务时直接办结,或者经税务机关审核后在线领取办理结果,无须上门提交纸质资料,全流程网上办理。

B、预申请

预申请:即纳税人没有进行身份认证,通过电子税务局提交涉税业务申请表后,需到大厅前台提交纸质资料进行业务办理。

选择预申请办理方式,点击【下一步】,跳过上传附报资料步骤,转到预览提交界面。

选择全流程无纸化办理方式,点击【下一步】,转到上传附报资料界面。

4、上传附报资料

页面中会显示必传和非必传的附报资料项,附报资料标为黄色的为必填项,且要求列显示为必报。必传的附报资料必须上传,非必传的可选择不上传附报资。

上传方式可选择手机扫描二维码上传图像,也可选择本地电脑文件上传。

【选择】:选择本地文件上传为附报资料。点击选择,点击添加按钮,打开选择本地文件的窗口,可选择电脑中本地文件进行上传。或直接选择已添加的图片。



【拍照上传】:通过手机扫码上传附报资料。点击拍照上传按钮,打开手机扫描上传界面,显示可扫描的二维码图像。

文件上传后,状态由未上传变更为已上传,上传数量自动统计,可点击【预览】按钮进行预览。点击预览按钮弹出附报资料查看窗口,可以查看该窗口中的附报资料,也可进行删除、放大、缩小附报资料操作。

点击【下一步】,系统校验通过后转到预览提交界面。

5、预览提交

预览提交界面可预览【申请表】和【附报资料】。

点击【附报资料】,可以预览附报资料列表;点击【预览】按钮,可预览对应附报资料。

点击【提交】,界面弹出提交验证窗口。

A、经过CA认证

纳税人可通过安装金税盘/税控盘控件进行验证,或选择短信验证码申报。可在下拉框选择接收验证码的手机号码——法人/财务负责人/办税员,点击【发送验证码】,即可发送验证码到对应的手机。填写验证码,点击【提交】,转到完结界面。

B、未经过CA认证

纳税人只能通过短信验证方式进行验证,在下拉框选择接收验证码的手机号码——法人/财务负责人/办税员,点击【发送验证码】,即可发送验证码到对应的手机。填写验证码,点击【提交】,转到完结界面。

6、完结
A、全流程无纸化完结提示
B、预申请完结提示

点击【完结】,界面关闭。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.1.2、复业登记

业务介绍:办理停业登记的纳税人,在恢复生产经营之前应向主管税务机关申报办理复业登记。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【复业登记】,即可进入复业登记界面。

2、填写登记表

(1)界面自动带出停业期限起和停业期限止,点击日期控件选择复业日期。

(2)界面显示领回税务资料情况和领回发票情况。

(3)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。

3、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

4、预览提交

纳税人可预览已提交的申请表。

点击【提交】,跳转到完结界面。

5、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.2、报告备案登记
3.5.2.1、存款账户账号报告

业务介绍:从事生产、经营的纳税人应当自开立基本存款账户或者其他存款账户之日起15日内,向主管税务机关书面报告其全部账号;发生变化的,应当自发生变化之日起15日内,向主管税务机关报告。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【存款账户账号报告】,即可进入界面。

2、填写申请表

(1)界面自动显示纳税人基本信息。

(2)点击【增加】按钮可以增加数据,点击【删除】按钮可以删除数据。

(3)账户性质、行政区划等字段可以由下拉框选择。

(4)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。

3、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

4、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

5、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

6、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.2.2、财务会计制度及核算软件备案报告

业务介绍:从事生产、经营的纳税人应当自领取税务登记证件之日起15日内,将其财务、会计制度或者财务、会计处理办法等信息报送税务机关备案;纳税人使用计算机记账的,还应在使用前将会计电算化系统的会计核算软件、使用说明书及有关资料报送主管税务机关备案。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【财务会计制度及核算软件备案报告】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动显示纳税人识别号和名称。

(2)财务会计制度等请选择的字段可以从下拉框选择。

(3)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。

3、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

4、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

5、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

6、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.3、外埠纳税人登记
3.5.3.1、《外出经营活动税收管理证明》开具

业务介绍:到外县(市)临时从事生产经营活动的纳税人,在外出生产经营前,向主管税务机关申请开具《外出经营活动税收管理证明》。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【外出经营活动税收管理证明开具】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人基本信息。表格中灰色框不可编辑,白色框可编辑。

(2)外出经营地行政区划、经营方式在下拉框中选择,外出经营地乡镇街道手动填写。

(3)劳务信息和货物信息可增加、删除。

(4)外出经营活动金额自动显示为劳务合同金额总计和货物金额总计之和。

(5)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。

3、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

4、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

5、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

6、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.3.2《外出经营活动税收管理证明》缴销

业务介绍:纳税人应在《外出经营活动税收管理证明》有效期届满后10日内,持《外出经营活动税收管理证明》回原税务登记地税务机关办理缴销手续。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【外出经营活动税收管理证明缴销】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)外出经营活动税收管理编号可由下拉框选择,选择后自动带出证明有效期起和证明有效期止。

(3)劳务信息、货物信息、缴纳税款情况可增加,删除。

(4)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。

3、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

4、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

5、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

6、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.4、税务行政许可
3.5.4.1、延期申报核准

业务介绍:纳税人、扣缴义务人按照规定的期限办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表确有困难,需要延期的,应当在规定的期限内向税务机关提出书面延期申请,经税务机关核准,在核准的期限内办理。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【延期申报核准】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人基本信息和税费种信息。

(2)点击日期控件选择申报延期申报期限。

(3)点击【下一步,】转到上传附报资料界面。

3、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

4、预览提交

进入预览提交界面,可预览延期申报核准表。点击【附报资料】,可预览附报资料。点击【下一步】,转到完结界面。

5、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.4.2、承印发票申请

业务介绍:符合印制发票条件的纳税人可向税务机关发出承印发票申请。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【承印发票申请】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人基本信息。

(2)红色星号标记为必填项,校验不通过的填写项目会出现红框提示。

(3)点击【下一步】,转到上传附报资料界面。

3、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

4、预览提交

必报的附报资料上传完整后,点击【下一步】,进入预览提交界面。

点击【附报资料】,可以预览附报资料。

点击【提交】,进入完结界面。

5、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.4.3、延期缴纳税款

业务介绍:纳税人因不可抗力,导致纳税人发生较大损失,正常生产经营活动受到较大影响的;或者当期货币资金在扣除应付职工工资、社会保险费后,不能按期缴纳税款的,经省国家税务局批准,可以延期缴纳税款,但是最长不得超过三个月。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【延期缴纳税款】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)红色星号为必填项。在下拉框中选择是否调查,在输入框中输入申请理由,填写延期缴纳税款和延期缴纳期限。

(3)点击【下一步】,转到上传附报资料界面。

3、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

4、预览提交

必报的附报资料上传完整后,点击【下一步】,进入预览提交界面。

点击【附报资料】,可以预览附报资料。

点击【提交】,进入完结界面。

5、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.4.4、个体户定额核准

业务介绍:新开业个体工商户财务制度不建全的,可以向主管国税机关提出申请,申请按核定的定额缴纳税款。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【个体户定额核准】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人识别号、纳税人名称、征收项目、征收品目、税率。

(2)在下拉框中选择申请事项,手动输入月应纳税额,经营情况可增加、删除。

(3)点击【下一步】,转到上传附报资料界面。

3、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

4、预览提交

在上传附报资料中点击【下一步】,转到预览提交界面,可预览申请表;点击【附报资料】,可预览上传的附报资料。点击【提交】,转到完结界面。

5、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.4.5、增值税开票限额审批

业务介绍:增值税一般纳税人可向税务机关提出申请,审批其开具增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票最高限额。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【增值税开票限额审批】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)在输入框中输入申请原因。

(3)发票信息可增加、删除。发票种类名称、申请类型在下拉框中选择,申请最高开票限额手动输入。

(4)点击【下一步】,转到上传附报资料界面。

3、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

4、预览提交

必报的附报资料上传完整后,点击【下一步】,进入预览提交界面。点击【附报资料】,可以预览附报资料。点击【提交】,进入完结界面。

5、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.4.6、非居民企业选择由其主要机构场所汇总缴纳企业所得税申请

业务介绍:非居民企业在中国境内设立两个或者两个以上机构、场所的,经税务机关审核批准,可以选择由其主要机构、场所汇总缴纳企业所得税。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【非居民企业选择由其主要机构场所汇总缴纳企业所得税申请】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称,已批准的被汇总缴纳机构场所明细。

(2)至少存在一条被汇总缴纳机构场所明细,也可增加、删除。

(3)点击【下一步】,转到上传附报资料界面。

3、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

4、预览提交

必报的附报资料上传完整后,点击【下一步】,进入预览提交界面,可预览申请表。点击【附报资料】,可预览附报资料。点击【提交】,进入完结界面。

5、完结

点击【完结】按钮,关闭界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.4.7、居民企业所得税调整核定申请

业务介绍:核定征收企业所得税的居民企业纳税人,可向税务机关申请调整为以查账征收的方式征收企业所得税。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【居民企业所得税调整核定申请】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)征收方式中若有一项不合格则不能申请。

(3)填写核定方法,在下拉框选择企业所得税预缴期限和方式。

(4)点击【下一步】,转到上传附报资料界面。

3、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

4、预览提交

必报的附报资料上传完整后,点击【下一步】,进入预览提交界面。点击【附报资料】,可以预览附报资料。点击【提交】,进入完结界面。

5、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.5、增值税一般纳税人资格登记

业务介绍:年应税销售额或应税服务年销售额未超过增值税小规模纳税人标准以及新开业的增值税纳税人,可以向主管税务机关申请增值税一般纳税人资格登记。

增值税纳税人年应税销售额超过规定标准的,除符合有关规定选择按小规模纳税人纳税的,在申报期结束后20个工作日内按照规定向主管税务机关办理一般纳税人登记手续。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【增值税一般纳税人资格登记】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人、法定代表人、财务负责人、办税人员基本信息,税务登记日期,生产经营地址,注册地址等信息。

(2)勾选一般纳税人资格生效之日。

(3)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。

3、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

4、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

5、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

6、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.6、境内机构或个人备案
3.5.6.1、境内机构和个人发包工程作业或劳务项目报告表

业务介绍:境内机构和个人向非居民发包工程作业或劳务项目的,应当自项目合同签订之日起30日内,向主管税务机关报送《境内机构和个人发包工程作业或劳务项目报告表》。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【境内机构和个人发包工程作业或劳务项目报告表】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人基本信息。

(2)灰色框不可编辑,白色框可编辑。

(3)可增加、删除分包合同信息、转包合同信息。

(4)系统校验必填项,校验未通过则会出现红框提示。

(5)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。

3、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

4、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

5、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

6、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.6.2、境内机构和个人发包工程作业或劳务项目合同支付情况备案

业务介绍:境内机构和个人向非居民发包工程作业或劳务项目的,应向主管税务机关进行合同支付情况备案。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【境内机构和个人发包工程作业或劳务项目合同支付情况备案】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出发包方基本信息。

(2)支付款项信息可增加、删除。

(3)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。

3、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

4、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

5、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

6、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.7、扣缴企业所得税合同备案

业务介绍:非居民企业在中华人民共和国境内取得工程作业和劳务所得应缴纳的所得税,税务机关可以指定工程价款或者劳务费的支付人为扣缴义务人,扣缴义务人可通过网上办税服务厅进行扣缴企业所得税合同备案。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【扣缴企业所得税合同备案】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出扣缴义务人的基本信息。

(2)灰色框不可编辑,白色框可编辑。

(3)请选择的项目在下拉框中选择,点击日期控件可选择日期,其余字段手动填写。

(4)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。

3、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

4、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

5、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

6、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.8、增值税一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税

业务介绍:增值税一般纳税人生产销售特定的货物或提供应税服务,可向税务机关申请采用简易办法计算缴纳增值税。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠-增值税】-【增值税一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)在下拉框中选择简易办法征收增值税类型,点击日期控件选择有效期起和有效期止。

(3)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。

3、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

4、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

5、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

6、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.9、增值税即征即退资格备案

业务介绍:按政策规定可享受增值税即征即退税收优惠政策的企业,在首次办理税收优惠或条件发生变化时向税务机关进行资格备案。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【增值税即征即退资格备案】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人基本信息。

(2)在下拉框中选择税务资格备案事项、征收项目、减免政策名称、减免性质大类、减免性质小类、减免类型、减免方式、减免有效期起止。

(3)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。

3、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

4、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

5、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

6、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.10、税收减免优惠(增值税)

业务介绍:依税法规定享受备案类减免税的纳税人,应向主管税务机关提出备案申请,税收减免备案是纳税人申报前减免税的前提条件。已享受减税、免税优惠政策的纳税人,其减税,免税条件发生变化的,应向主管税务机关报告,重新备案。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【税收减免优惠(增值税)】,即可进入该界面。

2、选择减免类型

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)征收项目和税收优惠事项在下拉框中选择。

(3)点击【下一步】,转到填写登记表界面。

3.填写登记表

(1)在下拉框中选择减免政策名称、减免性质大类、减免性质小类、减免类型、减免方式;手动填写减征额度、减征幅度、减征税率;点击日期控件选择减免有效期起止。

(2)可以增加、删除减免项目。

(3)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。

4、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

5、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

6、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查询、打印。

3.5.11、证明
3.5.11.1、纳税证明开具入口

业务介绍:纳税人可以通过网上办税服务厅【纳税证明开具入口】模块,开具纳税证明,查询网上已开具的纳税证明。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【纳税证明开具入口】,即可进入该界面。

2、纳税证明开具
(1)纳税证明开具

界面自动带出纳税人识别号,在下拉框中选择开具证明类型,点击日期控件选择缴款纳税时间起止,点击【开具】,进入纳税证明信息界面。

点击【保存/下载】,即可下载并打印此纳税证明。

(2)网上已开具纳税证明查询

界面自动带出纳税人识别号,在下拉框中选择开具证明类型,点击日期控件选择缴款纳税时间起止,输入验证码,点击【查询】,进入已开具证明界面。

界面自动显示所有开具成功的纳税证明,点击【下载证明】,即可进行下载。

3.5.11.2、违法证明开具入口

业务介绍:纳税人可以通过网上办税服务厅【违法证明开具入口】模块,开具违法证明。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【违法证明开具入口】,即可进入该界面。

2、违法证明开具

界面自动带出纳税人识别号,点击日期控件选择所属时期起止,点击【开具】,进入税务违法记录证明信息界面,可【保存/下载】。



3.5.11.3、服务贸易对外支付税务备案

业务介绍:中华人民共和国境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上(不含等值5万美元)特定外汇资金的,应当事先持相关合同复印件到辖内主管国家税务机关进行备案,填报《境内机构服务贸易对外支付税务备案表》。

1、进入界面

点击【功能导航】-【登记/认定/优惠】-【服务贸易对外支付税务备案】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)境内支付人信息、境外收款人信息、合同(协议)信息必填。

(3)按合同支付的项目需填写表格最后一项,可增加、删除。

(4)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。



3、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

4、上传附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

5、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

6、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查看。

3.6、发票业务

3.6.1、发票领用
3.6.1.1、发票票种核定申请

业务介绍:依法办理税务登记的单位和个人,在领取税务登记证件后,向主管税务 机关申请领购发票。主管税务机关根据纳税人生产经营等情况,确认纳税人使用发 票的种类、联次、版面金额,以及购票数量,发放《发票领购簿》。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【发票票种核定申请】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称、已有购票人。

(2)必须增加一条票种核定申请明细。可以增加、删除票种核定申请明细、购票人。

(3)点击【下一步】,转到选择办理方式。



点击下一步,转到选择办理方式。

3、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

4、上传附报材料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

5、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

6、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。

3.6.1.2、发票票种核定调整

业务介绍:经税务机关进行过发票票种核定的纳税人,可通过网上办税服务厅进行发票票种核定调整。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【发票票种核定调整】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称、已核定的票种申请明细、购票人信息。

(2)选择一条票种核定申请明细。

(3)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。



3、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

4、上传附报材料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

5、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

6、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查看。

3.6.1.3、印有本单位名称发票备案申请

业务介绍:用票单位书面向税务机关要求使用印有本单位名称的发票,税务机关依据 《中华人民共和国发票管理办法》的规定,确认印有该单位名称发票的种类和数量。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【印有本单位名称发票备案申请】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人基本信息。

(2)输入经办人。可增加、删除已备案的发票信息,发票种类等字段可以在下拉框中选择。红色星号标记为必填项。

(3)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。

3、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

4、上报附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

5、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

6、完结

点击完结按钮,关闭该界面。提交的申请表可进入首页-待办事宜进行查看、受理。

3.6.1.4、印有本单位名称发票备案作废

业务介绍:已向税务机关备案可使用印有本单位名称的发票的纳税人,可申请作废此备案。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【印有本单位名称发票备案作废】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出纳税人基本信息和发票备案信息,不可编辑。

(2)选择要作废的备案。

(3)点击【下一步】,转到选择办理方式界面。

3、选择办理方式

选择办理方式操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-选择办理方式介绍。

4、上报附报资料

上传附报资料操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-上传附报资料介绍。

5、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

6、完结

点击完结按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查看。

3.6.2、发票开具
3.6.2.1、增值税专用发票代开

业务介绍:已办理税务登记的小规模纳税人(包括个体经营者)以及国家 税务总局确定的其他可予以代开增值税专用发票的纳税人发生增值税应税 行为,需要开具增值税专用发票时,可向其主管税务机关申请代开。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【增值税专用发票代开】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出代开发票信息,销售方纳税人基本信息。若能查到银行信息,则界面会自动带出银行信息,若未查询到银行信息,则需手动填写银行信息。

(2)填写购买方纳税人信息,可以增加、删除货物或应税劳务名称、服务名称,点击计算税款,会自动显示数据。

(3)点击【下一步】,转到取票方式选择界面。





3、取票方式选择

选择自助终端打印或税局办税服务厅领取,点击【下一步】,转到预览提交界面。

选择EMS邮寄,点击下一步,转到邮寄信息填写界面,请选择的在下拉框中进行选择,红色型号标记为必填项。填写完毕,点击【提交订单】,转到预览提交界面。

4、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

5、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。发票代开结果可在首页【发票代开订单结果查询】进行查询。

点击日期控件选择申请日期,在下拉框中选择事项类型和办理状态,点击【查询】,即可得到符合条件的发票代开订单。

3.6.2.2、增值税普通发票代开

业务介绍:已办理税务登记的小规模纳税人(包括个体经营者)发生增值税应税 行为,需要开具增值税普通发票时,可向其主管税务机关申请代开。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【增值税普通发票代开】,即可进入该界面。

2、填写申请表

(1)界面自动带出代开发票信息,销售方纳税人基本信息。若能查到银行信息,则界面会自动带出银行信息,若未查询到银行信息,则需手动填写银行信息。

(2)填写购买方纳税人信息,可以增加、删除货物或应税劳务名称、服务名称,点击计算税款,会自动显示数据。

(3)点击【下一步】,转到取票方式选择界面。





3、取票方式选择

选择自助终端打印或税局办税服务厅领取,点击【下一步】,转到预览提交界面。

选择EMS邮寄,点击下一步,转到邮寄信息填写界面,请选择的在下拉框中进行选择,红色型号标记为必填项。填写完毕,点击【提交订单】,转到预览提交界面。

4、预览提交

预览提交操作请见3.5.1.1停业登记操作步骤-预览提交介绍。

5、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。发票代开结果可在首页【发票代开订单结果查询】进行查询。

点击日期控件选择申请日期,在下拉框中选择事项类型和办理状态,点击【查询】,即可得到符合条件的发票代开订单。

3.6.2.3、增值税发票代开申请作废

业务介绍:纳税人发现已提交的增值税发票代开申请信息有误,可以对未开具的申请信息进行作废。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【增值税发票代开申请作废】,即可进入该界面。

2、发票代开申请作废

界面自动带出发票代开申请列表。点击日期控件选择申请日期,在下拉框选择事项类型,点击【查询】即可查询符合条件的代开申请信息。

选择某笔业务,点击【作废】,则该笔申请被作废。

3.6.3、发票验旧

业务介绍:单位和个人领购通用机打(手工)发票并开具后,通过 网上办税厅将开票数据报送税务机关的业务,包含手工发票验旧和 机打发票验旧。当用户发票使用情况达到票种核定信息中所规定的 强制验旧发票开具总金额或强制验旧期限或强制验旧发票数量时,必须进行发票验旧。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【发票验旧】,即可进入该界面。

2、选择减免类型

点击手工发票验证或机打发票验证。(以机打发票验证为例)

3、填写登记表

(1)界面自动显示机打发票验旧信息。

(2)勾选要验旧的发票种类对应的勾选框。

(3)点击【提交】,转到完结界面。

4、完结

点击【完结】按钮,关闭该界面。提交的申请表可在首页【文书结果查询及领取】模块进行查看

3.6.4、发票真伪查验
3.6.4.1、通用机打发票真伪验证

业务介绍:纳税人可通过网上办税服务厅对通用机打发票进行真伪验证。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【通用机打发票真伪验证】,即可进入该界面。

2、选择发票类型

手动输入发票代码、发票号码、开票方证件号、开票金额、验证码,点击【查验】。

3.6.4.2、增值税发票真伪验证

业务介绍:纳税人可通过网上办税服务厅进入国家税务总局全国增值税发票查验平台,对增值税发票进行真伪验证。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【增值税发票真伪验证】,即可进入该界面。

2、填写

链接到国家税务总局全国增值税发票查验平台。

输入发票代码、发票号码、开票日期、开票金额、验证码,点击【查验】。

3.6.5、税控设备验证
3.6.5.1、税控设备验证

业务介绍:检验计算机是否正确安装金税盘/税控盘驱动程序和控件,并设置好IE浏览器。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【税控设备验证】,即可进入该界面。

2、校验

输入密码,点击【校验】。

3.6.5.2、取消认证

业务介绍:纳税人可通过网上办税服务厅链接到增值税发票查询平台(深圳),取消发票认证。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【取消认证】,即可进入该界面。

2、登录

链接到增值税发票查询平台(深圳)。

输入密码,点击【登录】后继续。

3.6.6、普通发票开具软件管理
3.6.6.1、开票系统申请

业务介绍:纳税人可注册、注销发票开票系统。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【开票系统申请】,即可进入该界面。

2、注册/注销

选择类型,点击【注册】或【注销】。

若需下载注册文件,点击【注册文件下载】。

3.6.6.2、票源下载

业务介绍:纳税人可通过该模块下载票源信息。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【票源下载】,即可进入该界面。

2、下载

点击【下载】,即可下载票源信息。

3.6.6.3、数据报送

业务介绍:纳税人可通过该模块完成数据报送。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【数据报送】,即可进入该界面。

2、上传

点击【浏览】,打开选择本地文件的窗口,选择本地电脑中文件进行上传。

3.6.6.4、发票月申报

业务介绍:纳税人可通过该模块完成每月的发票使用情况申报。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【发票月申报】,即可进入该界面。

2、上传

点击【浏览】,打开选择本地文件的窗口,选择本地电脑中文件进行上传。

3.6.6.5、发票月申报查询

业务介绍:纳税人可查询发票月申报信息。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【发票月申报查询】,即可进入该界面。

2、查询

输入纳税人识别号,点击【查询】,即可获得发票月申报信息。

3.6.6.6、发票开具明细查询

业务介绍:纳税人可通过网上办税服务厅【发票开具明细查询】模块,查询开具发票明细。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【发票开具明细查询】,即可进入该界面。

2、查询

点击日期控件选择开票日期起止,输入销方识别号,点击【查询】,即可查看符合条件的发票开具明细信息。

3.6.6.7、报送状态查询

业务介绍:纳税人可查询数据报送状态。

1、进入界面

点击【功能导航】-【发票业务】-【报送状态查询】,即可进入该界面。

2、查询

点击日期控件选择上传起止日期,点击【查询】,可获得报送成功和报送失败的数据信息。



3.7 申报缴税/报表报送

3.7.1、增值税申报
3.7.1.1、增值税申报(适用小规模纳税人)

业务介绍:增值税小规模纳税人依据相关税收法律法规的规定依法履行纳税义务,就增值税有关事项向税务机关提交有关纳税书面报告。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【增值税申报(适用小规模纳税人)】,即可进入该界面。

应税服务纳税人、混营纳税人进入申报表填写页面前,首先提示纳税人是否存在差额扣除业务。选择“是”则显示应税行为扣除额相关部分,选择否,则不显示应税行为扣除额部分。

2、填写开票信息/销售额

(1)纳税人类型为货物及劳务纳税人时,申报表填写页面只显示货物及劳务部分,服务、不动产和无形资产部分隐藏。纳税人类型为服务、不动产和无形资产纳税人时,申报表填写页面只显示服务、不动产和无形资产页面,货物及劳务隐藏。纳税人类型为混营时,申报表填写页面显示货物及劳务和服务、不动产和无形资产两个部分(以混营的纳税人为例)。

(2)界面自动带出纳税人名称和识别号、税款所属期起止、登记注册类型、增值税纳税人类型。

(3)白色框不可编辑;手动输入蓝色背景框的数据,自动计算出当期合计不含税销售额。

(4)点击【下一步】,转到下一环节。


系统校验本月销售额是否达到起征点。未达起征点,给出如下提示;达到起征点,进入填写税额环节。

3、税额

(1)白色框不可编辑;手动输入蓝色背景框的数据,部分白色框数据自动计算出

(2)点击【下一步】,进入减免税申报明细。



4、减免税申报明细

(1)白色框不可编辑;手动输入蓝色背景框的数据,部分白色框数据自动计算出。

(2)点击【下一步】,生成报表。

5、生成报表

(1)界面自动生成“小规模增值税申报表”“增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料”“增值税减免税申报明细表”三张报表。点击报表名称即可进行查看,不可编辑。

(2)点击【发送报表】,转到选择申报方式界面。

6.选择申报方式

A.经过CA认证

经过CA认证的纳税人可在以下三种申报方式中进行选择:

普通申报:选择普通申报,提示纳税人需按规定时间提交纸质申请表,点击【确定】,转到完成界面。

短信验证码申报:在下拉框选择接收验证码的手机号码——法人/财务负责人/办税员,点击【发送验证码】,即可发送验证码到对应的手机。填写验证码,点击【提交】,转到完结界面。

CA电子签证:纳税人可通过安装金税盘/税控盘控件进行验证。



B.未经过CA认证

未经过CA认证的纳税人,可选择普通申报或短信验证码申报两种申报方式。

普通申报:选择普通申报,提示纳税人需按规定时间提交纸质申请表,点击【确定】,转到完成界面。

短信验证码申报:选择普通申报,提示纳税人需按规定时间提交纸质申请表,点击【确定】,转到完成界面。

7、查看申报结果

报表发送成功后,弹出如图提示,点击【确定】,转到申报结果查询界面。


界面自动带出所有申报信息。纳税人可在下拉框中选择税种、申报状态、所属时期、申报日期,操作员可按需查询。

3.7.1.2、增值税零申报(使用小规模纳税人)

业务介绍:没有发生销售业务,申报项目全部为0的增值税小规模纳税人可通过网上办税服务厅完成增值税零申报。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【增值税零申报(适用小规模纳税人)】,即可进入该界面。

自动带出所属时期起和所属时期止,不可编辑,点击【一键零申报】。

2. 选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

3. 查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.1.3、增值税申报(适用于一般纳税人)

业务介绍:增值税一般纳税人依据相关税收法律法规的规定依法履行纳税义务,就增值税有关事项向税务机关提交有关纳税书面报告。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【增值税申报(适用于一般纳税人)】,即可进入该界面。

2、提示信息

点击【下载】,即可下载申报客户端。

3.7.2、消费税申报
3.7.2.1、烟类应税消费品消费税申报

业务介绍:纳税人通过该模块可完成烟类应税消费品消费税申报。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【烟类应税消费品消费税申报】,即可进入该界面。

2、填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)申报表分为“烟类应税消费品消费税纳税申报表”“本期准予扣除税额计算表”“本期代收代缴税额计算表”“本期减(免)税额明细表”四个部分。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。

A、填写【烟类应税消费品消费税纳税申报表】。

(1)手动填入销售数量和销售额,手动填入本期准予扣除税额、期初未缴税额、本期缴纳前期应纳税额、本期预缴税额。

(2)本期应补(退)税额和期末未缴税额自动计算出。

B、填写【本期准予扣除税额计算表】。

(1)手动输入期初库存委托加工烟丝已纳税款、 当期收回委托加工烟丝已纳税款、 期末库存委托加工烟丝已纳税款。当期准予扣除的委托加工烟丝已纳税款自动计算出。

(2)手动输入期初库存外购烟丝买价、当期购进烟丝买价、期末库存外购烟丝买价,当期准予扣除的外购烟丝已纳税款自动计算出,本期准予扣除税款合计自动计算出。

C、填写【本期代收代缴税额计算表】。

输入委托加工数量、同类产品销售价格、材料成本、加工费,组成计税价格和本期代收代缴税额自动计算出。

D、填写【本期减(免)税额明细表】。

应税消费品名称可由下拉框选择,减(免)性质代码自动由应税消费品名称带出,减(免)项目名称可由下拉框选择,输入减(免)金额和减(免)数量,适用税率(从价定率)和适用税率(从量定额)由界面自动显示,减(免)税额自动计算出。

3.选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4. 查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.2.2、卷烟应税消费品消费税申报

业务介绍:纳税人通过该模块可完成卷烟应税消费品消费税申报。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【卷烟应税消费品消费税申报】,即可进入该界面。

2、填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)申报表分为“卷烟批发环节消费税纳税申报表”“卷烟批发企业月份销售明细清单”两个部分。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。

A、填写【卷烟批发环节消费税纳税申报表】。

手动填入销售数量和销售额,手动填入期初未缴税额、本期缴纳前期应纳税额、本期预缴税额,本期应补(退)税额和期末未缴税额自动计算出。

B、填写【卷烟批发企业月份销售明细清单】。

手动输入卷烟条包装商品条码,卷烟排号规格,卷烟类别和卷烟类型可通过下拉框选择,输入销售价格和销售数量,自动计算出销售额,可输入备注。

3. 选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4. 查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.2.3、酒类消费税申报

业务介绍:纳税人通过该模块可完成酒类消费税申报。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【酒类消费税申报】,即可进入该界面。

2、填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)申报表分为“酒类消费税纳税申报表”“本期准予抵减(扣)税额计算表”“本期代收代缴税额计算表”“生产经营情况表”“本期减(免)税额明细表”五个部分。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。

A、填写【酒类消费税纳税申报表】。

手动填入本期准予抵扣税额、期初未缴税额,本期缴纳前期应纳税额、本期预缴税额,本期应补(退)税额和本期减(免)税额自动计算出。

B、填写【本期准予抵减(扣)税额计算表】。

手动输入期初库存外购啤酒液数量、期初库存外购啤酒液数量、期末库存外购啤酒液数量、当期准予抵减的外购啤酒液已纳税款、当期准予抵扣的葡萄酒已纳税款、本期准予抵减(扣)税款合计,手动输入啤酒(增值税专用发票)。

C、填写【本期代收代缴税额计算表】

手动输入委托加工数量、同类产品 销售价格、材料成本、加工费、组成计税价格、本期代收代缴税款。

D、填写【生产经营情况表】。

手动输入生产数量、销售数量、委托加工收回酒直接销售数量、委托加工收回酒直接销售额、出口免税销售数量、出口免税销售额。

E、填写【本期减(免)税额明细表】。

填写完后,点击【确认发送】。

3. 选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4. 查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.2.4、成品油消费税申报

业务介绍:纳税人通过该模块可完成成品油消费税申报。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【成品油消费税申报】,即可进入该界面。

2、填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)申报表分为“成品油消费税纳税申报表”“本期准予扣除税额计算表”“ 本期减(免)税额计算表”“ 代收代缴税款报告表”“ 本期减(免)税额明细表”五个部分。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。

A、填写【成品油消费税纳税申报表】。

手动输入期初留抵税额、本期准予扣除税额、期初未缴税额、本期缴纳前期应纳税额、 本期预缴税额,其余字段为自动计算出。

B、填写【本期准予抵扣税额计算表】。

手动输入当期准予扣除的委托加工收回应税消费品已纳税款、 当期准予扣除的外购应税消费品已纳税款、当期准予扣除的进口应税消费品已纳税款,其余字段自计算出。

C、点击【本期减(免)税额计算表】。

选择项目\应税消费品名称,可以由下拉框选择,手动填写数量、税额。

D、填写【代收代缴税款报告表】。

选择项目\应税消费品名称,可以由下拉框选择,手动填写数量。

E、填写【本期减(免)税额明细表】。

项目\应税消费品名称和减(免)项目名称可以由下拉框选择。

填写完后,点击【确认发送】。

3. 选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4. 查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.2.5、小汽车消费税申报

业务介绍:纳税人通过该模块可完成小汽车消费税申报。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【小汽车消费税申报】,即可进入该界面。

2、填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)申报表分为“小汽车消费税纳税申报表”“本期代收代缴税额计算表”“ 本期减(免)税额明细表”三个部分。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。

A、填写【小汽车消费税纳税申报表】。

手动输入乘用车和中轻型商用客车的销售数量和销售额,应纳税额会自动计算出,手动输入本期准予扣除税额、期初未缴税额、本期缴纳前期应纳税额、 本期预缴税额,其余字段自动计算出。

B、填写【本期代收代缴税额计算表】。

手动填入受托加工数量、同类产品销售价格、材料成本、加工费,组成计税价格和本期代收代缴税额自动计算出。

C、填写【本期减(免)税额明细表】。

应税消费品名称\项目、减(免)项目名称可由下拉框带出选择,金额和数量字段手动填入。

填写完后,点击【确认发送】。

3. 选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍

4. 查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.2.6、电池消费税申报

业务介绍:纳税人通过该模块可完成电池消费税申报。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【电池消费税申报】,即可进入该界面。

2、填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)申报表分为“电池消费税纳税申报表”“电池消费税本期减(免)税额计算表”“本期减(免)税额明细表”“电池消费税本期代收代缴税额计算表”四个部分。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。

A、填写【电池消费税纳税申报表】。

手动填入销售数量、销售额,输入本期准予扣除税额、期初未缴税额、本期缴纳前期应纳税额、 本期预缴税额,其余字段自动计算出。

B、填写【电池消费税本期减(免)税额计算表】。

手动填入本期减(免)数量、销售额。

C、填写【本期减(免)税额计算表】。

应税消费品名称\项目、减(免)项目名称可由下拉框带出选择,金额和数量字段手动填入。

D、填写【电池消费税本期代收代缴税额计算表】。

手动填入受托加工数量、同类产品销售价格、材料成本、加工费,组成计税价格和本期代收代缴税额自动计算出。

填写完后,点击【确认发送】。

3. 选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4. 查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.2.7、涂料消费税申报

业务介绍:纳税人通过该模块可完成涂料消费税申报。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【涂料消费税申报】,即可进入该界面。

2、填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)申报表分为“涂料消费税纳税申报表”“涂料消费税本期减(免)税额计算表”“ 本期减(免)税额计算表”“ 涂料消费税本期代收代缴税额计算表”四个部分。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。

A、填写【涂料消费税纳税申报表】。

手动输入销售额和销售数量,输入本期准予扣除税额、期初未缴税额、本期缴纳前期应纳税额、 本期预缴税额,其余字段自动计算出。

B、填写【涂料消费税本期减(免)税额计算表】。

手动输入数量、销售额,本期减(免)税额自动计算出。

C、填写【本期减(免)税额计算表】。

应税消费品名称\项目、减(免)项目名称可由下拉框带出选择,金额和数量字段手动填入。

D、填写【涂料消费税本期代收代缴税额计算表】。

手动填入受托加工数量、同类产品销售价格、材料成本、加工费,组成计税价格和本期代收代缴税额自动计算出。

填写完后,点击【确认发送】。

3. 选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4. 查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.2.8、其他类消费税申报

业务介绍:纳税人通过该模块可完成其他类消费税申报。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【其他类消费税申报】,即可进入该界面。

2、填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)申报表分为“其他应税消费品消费税纳税申报表”“ 本期准予扣除税额计算表”“ 本期准予扣除税额计算表”“ 本期代收代缴税额计算表”“ 本期减(免)税额明细表”五个部分。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。

A、填写【其他应税消费品消费税纳税申报表】。

填写销售数量和销售额。

B、填写【本期准予扣除税额计算表】。

在下拉框中选择项目/应税消费品名称, 输入其余字段。

C、填写【准予扣除消费税凭证明细表】。

在下拉框中选择应税消费品名称和凭证类别,填入其余字段,

D、填写【本期代收代缴税额计算表】。

在下拉框中选择项目\应税消费品名称,填入其余字段。

E、填写【本期减(免)税额明细表】。

在下拉框中选择应税消费品名称和减免项目名称,填入其余字段。

填写完后,点击【确认发送】。

3. 选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4. 查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.3、委托代征
3.7.3.1、固定户管理

业务介绍:专业市场可以对商户清单进行维护,可以新增、删除和导出商户信息。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【固定户管理】,即可进入该界面。

2、查询

(1)界面自动带出所有固定户。

(2)输入纳税人识别号、名称、法定代表人,点击【查询】,可查找出所需结果。

3.添加固定户

点击【添加固定户】,输入纳税人识别号和法人名称,点击【确定】,系统校验通过则转到商户添加成功界面。

3.7.3.2、开票数据查看(专业市场)

业务介绍:专业市场可登录网上办税服务厅【开票数据查看】模块,查看所有商户的开票信息和定额信息。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【开票数据查看】,即可进入该界面。

2、查询

(1)界面自动带出纳税人开票时间在所属期起止内的开票数据。

(2)输入委托方纳税人识别号,点击日期控件修改税款所属期起止,点击【查询】,即可获得满足查询条件的某一个商户的信息。

A、点击【开票数据提取失败商户查看】,转到开票数据提取失败商户清单界面,可看到被代征纳税人识别号、名称和失败原因。

点击【开票数据提取】,界面弹出该条数据提取失败提示信息。

B、点击【已剔除商户提取】,转到终止商户清单界面,可导出被终止代征的商户清单。也可按条件查询数据并导出清单。

C、点击【已自行申报商户提取】,界面自动带出已自行申报商户清单。也可按条件查询数据并导出清单。

3.7.3.3 正式申报(专业市场)

业务介绍:代征人通过网上办税服务厅【正式申报】模块,将委托代征的申报数据正式提交给税务局。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【正式申报】,即可进入该界面。

2、正式申报

(1)界面自动带出纳税人基本信息和委托代证税款明细报告表。

(2)初始化税款明细报告表自动生成,可手动修改,白色框数据自动计算得出。

点击【正式申报】,系统发送报表,转到申报数据查看界面,可按条件查询、下载申报文件、打印。


3.7.3.4、我要缴款

业务介绍:委托代征申报成功后,如果有应缴税费,则可以进入网上办税服务厅【我要缴款】模块,调用金三接口,从受托市场银行账户上缴纳税款。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【我要缴款】,即可进入该界面。

2.去缴税

界面自动带出待缴税信息。

选择其中一条待缴税信息,点击【去缴税】,跳转至缴税界面。

选择税款支付方式,点击【缴税】即可进行缴款。

3.7.3.5、申报数据查看

业务介绍:受托方可通过网上办税服务厅【申报数据查看】申报明细。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【申报数据查看】,即可进入该界面。

可按条件查询、下载申报文件、打印。


3.7.4、居民企业所得税申报
3.7.4.1、居民企业所得税(月)季度预缴纳税申报(适用查账征收)

业务介绍:查账征收的居民企业纳税人通过该模块可完成企业所得税(月)季度预缴纳税申报。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【居民企业所得税(月)季度预缴纳税申报(试用查账征收)】,即可进入该界面。

2、填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)申报表分为“企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2015年度)”“不征税收入和税基类减免应纳税所得额明细表(附表一)”“固定资产加速折旧(扣除)明细表(附表二)”“减免所得税额明细表(附表三)”“ 居民企业参股外国企业信息报告表”五个部分。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。

A 、填写【企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2015年度)】

输入本期金额,其余字段自动带出。



B、填写【不征税收入和税基类减免应纳税所得额明细表(附表一)】。

白色框除外的字段手动填入或由下拉框选择。



C、填写【固定资产加速折旧(扣除)明细表(附表二)】。

白色框除外的字段手动填入或由下拉框选择。


D、填写【减免所得税额明细表(附表三)】。



E、填写【居民企业参股外国企业信息报告表】。

请选择的在下拉框中进行选择,点击日期控件可选择日期,其余字段手动填写。



填写完毕后点击【确认发送】。

3.选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4. 查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.4.2、居民企业所得税(月)季度预缴纳税申报(适用核定征收)

业务介绍:核定征收的居民企业纳税人通过该模块可完成企业所得税(月)季度预缴纳税申报。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【居民企业所得税(月)季度预缴纳税申报(适用核定征收)】,即可进入该界面。

2、填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)申报表分为“企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(B类,2015年版)”“居民企业参股外国企业信息报告表”两个部分。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。

A、填写【企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(B类,2015年版)】。

填入累计金额,勾选是否属于小型微利企业。



B、填写【居民企业参股外国企业信息报告表】。




填写完毕后点击【确认发送】。

3. 选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4. 查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.5、非居民企业所得税申报
3.7.5.1 非居民企业所得税季度纳税申报(适用据实申报)

业务介绍:依照外国(地区)法律成立且实际管理机构不在中国境内,但在中国境内设立机构、场所,能够提供完整、准确的成本、费用凭证,如实计算应纳税所得额的非居民企业所得税纳税人,在非正常经营期间,自季度终了之日起15日内向主管税务机关报送《中华人民共和国非居民企业所得税季度纳税申报表(适用据实申报企业)》。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【非居民企业所得税季度纳税申报(适用据实申报)】,即可进入该界面。

2、填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)申报表分为“非居民企业所得税季度纳税申报表(适用于据实申报企业)”“税收优惠明细表”两个部分

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。

A、填写【非居民企业所得税季度纳税申报表(适用于据实申报企业)】。

在下拉框中选择居民国(地区)名称及代码,填写本期金额和累计金额。


B、 填写【税收优惠明细表】。

项目在下拉框中选择,本期金额手动填写。


填写完毕后点击【确认发送】。

3.选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4. 查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.5.2、非居民企业所得税季度纳税申报(适用核定申报)

业务介绍:依照外国(地区)法律成立且实际管理机构不在中国境内,但在中国境内设立机构、场所,按核定利润率,以及按经费支出、成本费用换算收入方式缴纳所得税的非居民企业,自季度终了之日起15日内向主管税务机关报送《中华人民共和国非居民企业所得税季度纳税申报表(适用于核定征收企业)》。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【非居民企业所得税季度纳税申报(适用核定申报)】,即可进入该界面。

2、填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)在请选择的框内由下拉框中选择,手动填入其余字段。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。





填写完毕后点击【确认发送】。

3. 选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4. 查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.5.3、扣缴非居民企业所得税

业务介绍:对非居民企业在中国境内取得工程作业和劳务所得应缴纳的所得税,税务机关可以制定工程价款或者劳务费的支付人为扣缴义务人。扣缴义务人在向非居民企业支付或者到期支付所得时,应从支付或者到期支付的款项中扣缴企业所得税。

1、进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【扣缴非居民企业所得税】,即可进入该界面。

2、填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)在请选择的框内由下拉框中选择,手动填入其余字段,点击日期控件选择日期。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。




填写完毕后点击【确认发送】。

3. 选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4. 查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.6 文化事业建设费申报

业务介绍:缴纳义务人应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率申报应缴文化事业建设费。

1.进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【文化事业建设费申报表】,即可进入该界面。

2.填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)申报表分为“文化事业建设费申报表”“文化事业建设费应税服务扣除项目清单”两个部分。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据

A、 填写【文化事业建设费申报表】。

手动填写本月(期)数。

B、 填写【文化事业建设费应税服务扣除项目清单】。

在下拉框中选择凭证种类。

填写完毕后点击【确认发送】。

3. 选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4.查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.7 废弃电器电子产品处理基金

业务介绍:中华人民共和国境内电器电子产品的生产者,为基金缴纳义务人,应当依照规定缴纳废弃电器电子产品处理基金。基金缴纳义务人应当自季度终了之日起十五日内申报缴纳基金,向主管税务机关报送《废弃电器电子产品处理基金申请表》。

1.进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【废弃电器电子产品处理基金】,即可进入该界面。

2.填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)输入非白色底纹字段,其余字段会自动带出。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。



填写完毕后点击【确认发送】。

3. 选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4.查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.8 附加税费申报

业务介绍:申报“增值税”、“消费税”的纳税人,应申报附加税费(城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加)。

1.进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【附加税费申报】,即可进入该界面。

2.填写申报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)在下拉框中选择减免性质代码,其余字段手动填写。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。





3.选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4.申报结果查询

完成后可查询申报结果。

3.7.9 印花税申报

业务介绍:印花税纳税人依照税收法律法规及相关规定确定的申报期限、申报内容,就其应税项目如实向税务机关申报缴纳印花税。

1.进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【印花税申报】,即可进入该界面。

2.填写申报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)在下拉框中选择减免性质代码,其余字段手动填写。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。





后续操作步骤参见3.7.8附加税费申报。

3.7.10 代扣代缴
3.7.10.1 扣款储蓄存款利息所得个人所得税申报(5%)

业务介绍:个人从中华人民共和国境内的储蓄机构取得人民币、外币储蓄存款利息所得时,应当依照规定缴纳个人所得税。个人所得税的缴纳由结付利息的储蓄机构实行代扣代缴。

1.进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【扣款储蓄存款利息所得个人所得税申报(5%)】,即可进入该界面。

2.填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)手动填入非白色框字段,其余字段自动计算出。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据。





3.选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4.查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.10.2 扣款储蓄存款利息所得个人所得税申报(20%)

业务介绍:个人从中华人民共和国境内的储蓄机构取得人民币、外币储蓄存款利息所得时,应当依照规定缴纳个人所得税。个人所得税的缴纳由结付利息的储蓄机构实行代扣代缴。

1.进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【扣款储蓄存款利息所得个人所得税申报(20%)】,即可进入该界面。

2.填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)手动填入非白色框字段,其余字段自动计算出。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据





3.选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4.查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.11 财务会计报表
3.7.11.1 财务会计报表报送(季报)

业务介绍:纳税人依照税收法律法规及相关规定确定的申报期限、申报内容,向税务机关报送财务会计报告。原则上按季和年度报送,确需按月报送的,由省国家税务局和省地方税务局联合确定。

1.进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【财务会计报表报送(季报)】,即可进入该界面。

2.填写报表

(1)界面自动带出纳税人识别号和名称。

(2)白色框为不可编辑框。

(3)申报表分为“资产负债表”“ 利润表” “现金流量表”三个部分。

(4)点击【暂存】,可暂存当前的表格,并在【断点续办】模块继续办理。

(5)点击【取消】可以清除报表数据。

(6)点击【确认发送】,可发送报表数据

A、 填写【资产负债表】。

手动填写期末余额、年初余额。





B、 填写【利润表】。

手动填写本年累计金额、本月金额。





C、 填写【现金流量表】。

手动填写本年累计金额和本月金额。





3.选择申报方式

选择申报方式操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-选择申报方式介绍。

4.查看申报结果

查看申报结果操作请见3.7.1.1增值税申报(适用小规模纳税人)-查看申报结果介绍。

3.7.11.2 财务会计报表报送(年报)

请参考3.7.11.1财务会计报表报送(季报)

3.7.12 税收调查网上直报

业务介绍:纳税人可通过该模块进入深圳国税税收调查网上直报平台。

1.进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【税收调查网上直报】,即可进入该界面。

2.链接

链接到深圳国税税收调查网上直报平台。



3.7.13 重点税源网上直报

业务介绍:纳税人可通过该模块进入i@Report通用WEB网络报表平台。

1.进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【重点税源网上直报】,即可进入该界面。

2. 链接

链接到i@Report通用WEB网络报表平台。



3.7.14 申报结果查询

业务介绍:纳税人可通过该模块进行申报结果查询。

1.进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【申报结果查询】,即可进入该界面。

2.填写报表

税种和申报状态由下拉框中选择,手动填入或在日期控件里选择申报日期和所属时间,点击查询。



3.7.15 缴款

业务介绍:纳税人可通过该模块缴纳税款。

1.进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【缴款】,即可进入该界面。

2.填写报表

征收项目等数据自动带出,勾选序号下的勾选框,点击【去缴税】。



勾选一种税款支付方式,点击【缴税】。

3.7.16 缴款信息查询

业务介绍:纳税人可通过该模块查询缴款信息。

1.进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【缴款信息查询】,即可进入该界面。

2.查询

点击日期控件,选择税款所属期,点击【查询】。



选择【未缴税】。



如果有未缴税的项目,勾选序号,点击【缴款】。具体请参考3.4.30缴款。

3.7.17 开具电子缴(退)款凭证

业务介绍:纳税人可通过该模块查询电子缴款凭证。

1.进入界面

点击【功能导航】-【申报缴税/报表报送】-【电子缴款凭证查询】,即可进入该界面。

2.填写报表

(1) 点击日期控件选择缴款日期起止和所属时期起止,在下拉框选择打印情况和税种。点击【查询】。

(2) 在勾选框里选择一条数据,点击【打印预览】,即可看到电子缴款凭证。

(3) 点击【打印记录】,即可看到所有打印记录。

A、 查询

B、打印预览

点击【打印】,即可进行打印。





C、打印记录

输入上方的条件,点击【查询】。



点击【电子缴款凭证序号】。



3.7.18 往期申报

业务介绍:纳税人可通过网上办税服务厅【往期申报】模块补报往期未申报的事项。

1. 进入界面

登录网上办税服务厅,点击首页【往期申报】,即可进入该界面。

2. 填写申请表、

界面自动显示纳税人往期应申报但未申报的申报表列表,点击【填写申请表】,转到相应的申报表界面,申报表的填写参考对应申报业务的描述。



3.8 文书结果查询及领取

业务介绍:纳税人可通过该模块进行文书结果查询及领取等操作。

1.进入界面

登录网上办税服务厅,点击首页【文书结果查询及领取】,即可进入该界面。

2.查询及领取

(1)界面自动带出所有记录。

(2)申请日期自动设置,可点击日期控件进行修改。事项名称、事项类型、办理状态在下拉框中选择,点击【查询】可得到符合条件的结果。



(3)点击【查看详情】,可查看该文书的详细情况——申请表、附报资料。



(4)未签收的文书事项,点击【下载】→【下载申请表】,可下载该文书。



点击【签收】进入签收界面,可签收文书。并可下载、打印税务事项通知书。(申请表和税务事项通知书均为PDF格式)



已签收的文书,点击【下载】,可下载申请表和税务事项通知书。



3.9 一户式查询

3.9.1 纳税人基本信息查询

业务介绍:纳税人可通过该模块可查看其基础信息、注册经营信息、企业经营信息和业主信息。

1.进入界面

登录网上办税服务厅,点击首页【纳税人基本信息查询】,即可进入该界面。

2.纳税人基本信息查询

界面自动带出纳税人基本信息,不可修改。



3.9.2 纳税人税费种认定信息查询

业务介绍:纳税人通过该模块可查询其税费种认定信息。

1.进入界面

登录网上办税服务厅,点击首页【纳税人税费种认定信息查询】,即可进入该界面。



2.纳税人税费种认定信息查询

在下拉框中选择征收项目,点击【查询】,即可查看纳税人该征收项目的认定信息:税目、鉴定有效期起、申报期限,不可修改。



3.9.3 纳税人票种核定信息查询

业务介绍:纳税人通过该模块可查看其票种核定信息。

1.进入界面

登录网上办税服务厅,点击首页【纳税人票种核定信息查询】,即可进入该界面。

2.票种核定信息查询

界面自动带出纳税人所有票种核定信息:发票种类、单份发票最高开票限额、每月最高开票限额、每日最高开票限额、持票最高数量、有效期起、有效期止等。不可修改。



3.9.4 纳税人资格信息查询

业务介绍:纳税人通过该模块可查询其资格认定信息。

1.进入界面

登录网上办税服务厅,点击首页【纳税人资格信息查询】,即可进入该界面。



2.纳税人税费种认定信息查询

在下拉框中选择征收项目,点击【查询】,即可查看纳税人该征收项目的认定信息:税目、鉴定有效期起、申报期限,不可修改。



3.9.5 个体户定额信息查询

业务介绍:个体户纳税人通过该模块可查看其定额信息。

1.进入界面

登录网上办税服务厅,点击首页【个体户定额信息查询】,即可进入该界面。



2.个体户定额信息查询

输入纳税人识别号,点击【查询】,即可获得该纳税人的信息。不可修改。

3.9.6 非正常户查询

业务介绍:纳税人通过该模块可查询非正常户信息。

1.进入界面

登录网上办税服务厅,点击首页【非正常户查询】,即可进入该界面



2.非正常户查询

在下拉框中选择法人证件类型,输入法人证件号码,点击【查询】,即可查看该非正常户纳税人的识别号、名称、状态、非正常认定日期等信息。不可修改。

3.9.7 发票领用信息查询

业务介绍:纳税人通过该模块可查询发票领用情况。

1.进入界面

登录网上办税服务厅,点击首页【发票领用信息查询】,即可进入该界面。



2.发票领用信息查询

点击日期控件选择查询日期起止、在下拉框选择发票类型,输入验证码,点击【查询】,即可查询纳税人在该期间内领用此种发票的记录信息。不可修改。

3.9.8 发票结存信息查询

业务介绍:纳税人通过该模块可查询其发票结存情况。

1.进入界面

登录网上办税服务厅,点击首页【发票结存信息查询】,即可进入该界面。



2.发票结存信息查询

输入验证码,点击【查询】,即可查看纳税人所有票种的结存情况。不可修改。

3.9.9 发票验旧信息查询

业务介绍:纳税人通过该模块可查询其发票验旧信息。

1.进入界面

登录网上办税服务厅,点击首页【发票验旧信息查询】,即可进入该界面。



2.发票验旧信息查询

点击日期控件选择查询日期起止、在下拉框选择发票类型,输入验证码,点击【查询】,可获得验旧记录信息。